Как выявить и предотвратить риск банкротства

Руководство бизнесом является сложным процессам. Бизнес всегда связан с риском. Самым опасным является риск несостоятельности. Банкротство не означает, что компания полностью прекратит свою работу. Но неблагоприятные последствия для компании наступают всегда.

Поэтому важно предвидеть риск возникновения убытков и свести к минимуму вероятность разорения организации. Как предвидеть риск банкротства и предотвратить рассказывает эта статья.

Что такое риск банкротства и когда он возникает

Риск банкротства — это опасность, что компания понесет убытки либо поручит выручку в неполном объеме. К риску приводят факторы внутренние и внешние. Риск банкротства наступает вследствие нестабильного состояния экономики в стране, повышения курса иностранной валюты.

Ужесточение конкуренции также приводит к тому, что компания рискует разориться. Продукция или услуги может пользоваться спором или наоборот спрос падает, что повышает риск разорения. Поведение партнеров по бизнесу также является риском.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов с долгами, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам +7 (499) 653-64-91 . Это быстро и бесплатно!
Критерии банкрота.

Если контрагенты не оплатят услуги, субъект понесет убытки, и рискует стать банкротом. Внутренние факторы зависят непосредственно от организации.

Причины банкротства

4 внутренних причины банкротства:

  1. Руководство компании неграмотно управляет бизнесом или принимает решения, которые приносят убытки.
  2. Качество продукции или услуг ниже, чем у конкурентов. Представляется неполный спектр услуг или услуги не дотягивают до нужного уровня.
  3. Не продуман процесс производства. Например, отсутствует контроль над качеством, плохо развита логистика.
  4. Плохо организован трудовой процесс и не отлажена система управления кадрами. Текучка кадров возникает вследствие невнимательного отношения к персоналу: отсутствует система поощрения для эффективных специалистов, плохо подготовлены условия труда.
Важно! Внешние факторы возникают независимо от деятельности компании. Изменить их не представляется возможности. А вот внутренние факторы вполне можно скорректировать при грамотном подходе к вопросу.

Как понять, что возник риск

Нужно найти причины и факторы, которые могут спровоцировать ухудшение финансового состояния компании. 3 способа выявления риска банкротства:

  • Проверка чувствительности. Выбирается показатель, который отражает финансовую состоятельность проекта. Затем выявляются причины увеличения показателя. Оценивается степень воздействия рисков на прибыль компании. 
    Пример. Чистая прибыль зависит от стоимости продукции или услуг, успешности продаж, расходы на осуществление деятельности. Рассчитывается степень влияния каждого фактора на размер прибыли. Определяется фактор основного влияния на размер прибыли.
  • Нахождение уровня продаж, при котором сравняются доходы и расходы. Анализируются факторы, которые увеличивают размер прибыли на аналогичных производствах.
  • Эксперты проводят оценку влияния рисков на работу компании. К работе привлекаются профессиональные аудиторские компании. Аудиторы приступают к тщательному анализу документации. Определяется уровень допустимости риска. Когда риск банкротства превышает допустимый размер, от совершения операции придется отказаться. Способ руководства бизнесом влияет на степень риска.

Совет. Если риски не зависят от руководства фирмы, имеет смысл застраховать ответственностью. Например, при перевозке может испортиться продукция. При грамотном заключении договора страхования, страховка покроет убытки.

Как оценить вероятность банкротства, узнаете из этого видео:

3 показателя при умеренном руководстве бизнесом

  • Приемлемый уровень потерь. Показатель составляет 0,1. В этом случае от проведения операции имеет смысл отказаться, если в одном случае из десяти появляется опасность.
  • Критический уровень возникновения убытков для бизнеса. Размер показателя составляет 0,01. От проекта придется отказаться, когда в одном случае из ста появляется риск возникновения убытков.
  • Катастрофическим считается показатель 0,001. Если в одном случае из тысячи появляется риск разорения, то должна отменяться сделка.

Какие имеются модели прогнозирования банкротства

В основе прогнозирования лежит множественный дискриминантный анализ. Для российских компаний существует несколько моделей прогнозирования. 4 основных моделей прогнозирования для компаний:

  1. Модель А.Ю. Беликова. Финансовый коэффициент имеет первостепенное значение для анализа. Модель основывается на подборке организаций, которые обанкротились, но остались экономически устойчивыми. Эта модель имеет самый большой коэффициент с показателем 8,38.
  2. Модель профессора Зайцевой.
  3. Модель Савицкой. Способ основан на двухстах финансовых предприятиях за временной период три года. Савицкая также предлагает модель расчетов по рейтингам и баллам.
  4. Модель Альтмана. Основывается на возможности сокращения работы фирмы за счет долговых обязательств.

Основой для анализа деятельности компании являются два метода: изучаются показатели экономической деятельности компании или положения организации сравнивается с другими разорившимися фирмами.

Как проанализировать предприятие для оценки вероятности риска банкротства

Рекомендуем обратить внимание на критерии несостоятельности. 5 основных предвестников банкротства:

  • Растет объем долгов, непогашенных контрагентами.
  • На предприятии начинаются конфликты.
  • Количество продаж уменьшается.
  • Уменьшается размер денежных средств на счетах компании.
  • Увеличивается объем кредитов, не выплаченных компанией.
Для оценки рисков нужно сделать анализ экономической деятельности компании. Грамотная диагностика дает возможность компании выйти из кризиса. Анализ для выявления рисков банкротства ­­­– это изучение бухгалтерской отчетности организации. Изучаются прибыль и убытки от работы компании, размеры долгов перед контрагентами.

Когда документация рассмотрена и спрогнозированы риски несостоятельности по нескольким моделям, составляется бизнес-план. Основное значение имеют данные о платежеспособности организации.

Рейтинговый метод оценки банкротства, рассмотрен в это видео:

Организация является способной к платежам, если имеет достаточно активов и может выполнить текущие обязательства. Для того чтобы сделать вывод об экономической деятельности организации к рассмотрению берутся сведения за последние два года.

Анализ экономической работы предприятия осуществляют аудиторские фирмы.

Важно! Имеет смысл привлечь аудиторов, когда начинаются споры с кредиторами. Стадия предшествует банкротству фирмы.

Какие критерии провоцируют возникновение банкрота

К разорению компании могут привести рискованные действия руководителей. Отсутствие должно проверки контрагентов и налаженной логистики между подразделениями компании также приводит к возникновению убытков.

7 основных причин несостоятельности:

  • Бизнес-деятельность регулярно приводит к убыткам.
  • Размер задолженности перед кредиторами превышает допустимый уровень.
  • Увольнение ценных кадров и топ-менеджеров фирмы.
  • Нарушение процесса производства.
  • Утрата деловых связей с ключевыми партнерами по бизнесу.
  • Снижается стоимость акций на рынке.
  • Отсутствует желаемая прибыль от контрактов, заключенных на длительный срок.
Анализ финансовых показателей для выявления риска банкротства.

Компанию можно защитить, если вовремя принять меры. Страхование договорных рисков позволяет избежать убытков, если контрагент не поставил товар в обговоренные сроки, либо просрочил оплату.

Застраховать также можно стоимость продукции. Это требуется для защиты производства при снижении цен на продукцию. Изменение структуры компании предусматривается Гражданским кодексом. Продажа части активов имеет смысл, если они не приносят желаемой прибыли.

Важно! Как дополнительный способ защиты можно ввести материальную ответственность в отношении лиц, имеющих отношение к товарным ценностям или денежным средства. Такая возможность предусматривается Трудовым кодексом.

Заключение

Безусловно, бизнес сопряжен с рисками. Но рискованность предпринимательской деятельности можно снизить, если проводить анализ работы фирмы на предмет вероятного банкротства.

С целью снижения рисков используются страхование, распределение рисков между участниками бизнес-деятельности и другие методы. Если компания стоит на грани разорения, остается два выхода: начинать процедуру несостоятельности, либо искать выход из кризиса.

Бесплатная консультация

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать - напишите вопрос в форме ниже: